2025 연말정산 변경사항
1. 월세 세액공제 한도 상향
2025년부터 월세 세액공제 한도가 기존 750만 원에서 1.000만 원으로 상향되었습니다. 또한, 월세 세액공제를 받기 위한 소득요건도 총 급여액 7천만 원 이하에서 8천만 원 이하로 조정되었습니다. 최대 170만 원까지 세액 공제가 가능합니다.
2. 신용카드 한도 증가
2024년 대비 신용카드 사용금액이 5% 이상 증가할 경우 증가분의 10%를 추가 공제받을 수 있습니다. 기본 공제한도는 250만 원~300만 원에서 추가로 100만 원까지 공제가 가능합니다.
3. 주택청약저축 납입한도 상향
주택청약저축의 납입한도가 기존 240만 원에서 300만 원으로 상향되었습니다. 납입액의 40%까지 소득공제가 가능하므로 최대 120만 원까지 절세가 가능합니다.
4. 개인연금 분리과세 변경
개인연금 소득이 연간 1.200만 원 이상일 경우 종합소득세에 해당되었으나, 2025년부터 1.500만 원으로 상향되어 이 금액을 넘지 않으면 분리과세가 적용됩니다.
5. 기부금 공제율 증가
기부금의 공제율이 다음과 같이 변경됩니다:
| 기부금액 | 변경 전 공제율 | 변경 후 공제율 |
|---|---|---|
| 1.000만 원 이하 | 15% | 15% |
| 1.000만 원 이상 | 30% | 30% |
| 3.000만 원 이상 | - | 40% |
6. 자녀 공제 세액 증대
자녀 2명의 경우 공제금액이 기존 30만 원에서 35만 원으로 상향되며, 자녀 3명 이상인 경우 1인당 30만 원씩 추가 공제가 가능합니다.
7. 연말정산 미리보기 서비스
홈택스에서 2025 연말정산 미리보기 서비스가 11월 15일부터 제공됩니다. 로그인 후 간편 인증이나 공인인증서를 이용해 접근할 수 있습니다.
메인 페이지 상단의 화살표를 클릭하여 '연말정산 미리보기' 메뉴에 들어가면 총 3단계로 연말정산 예상세액을 계산할 수 있습니다.
- 1단계: 신용카드 소득공제액 계산 후, 10월~12월 신용카드 예상 사용액 입력.
- 2단계: 소득공제 및 세액공제 내역 확인 후 수정.
- 3단계: 3개년 추이 및 절세 팁 확인.
연말정산 환급금 지급 시기
2024년 연말정산 환급금은 대개 25년 2월 또는 3월에 지급됩니다. 구체적인 날짜는 회사의 급여일에 따라 달라질 수 있습니다.
연말정산 환급 절차
환급 절차는 다음과 같은 단계로 이루어집니다:
- 국세청 홈택스에서 소득공제 및 세액공제 자료 다운로드.
- 자료를 회사에 제출.
- 회사가 제출된 자료를 기반으로 정산 진행.
- 환급금 지급.
- 누락된 공제 항목이 있을 경우 5월에 추가 환급 신청 가능.
환급금 조회 방법
환급금을 미리 확인하고자 한다면 다음 방법을 통해 확인할 수 있습니다:
- 홈택스 웹사이트 이용: "My홈택스 > 연말정산 간소화 서비스" 메뉴에서 확인.
- 손택스 앱 사용: 앱에서 연말정산 간소화 서비스 메뉴를 통해 조회.
- 회사의 지급명세서 확인.
- 홈택스 환급 조회 서비스 이용.
환급금 계산기 활용법
자세한 환급 예측을 원하신다면 계산기를 활용해 보세요:
- 홈택스 연말정산 미리보기 사용.
- 손택스 앱의 계산기 기능.
- 민간 계산기 서비스 이용.
환급 예측 시 필요한 준비 자료는 다음과 같습니다:
- 연봉 및 납부한 세금 금액
- 각종 공제 항목
- 간소화 서비스에서 발급한 자료
이 계산기는 기초 데이터로 만들어진 추정이며, 실제 환급 금액은 회사 정산에 따라 달라질 수 있습니다.
자주 묻는 질문 Q&A
Q1: 2025년부터 월세 세액공제 한도가 어떻게 변경되나요?
A1: 2025년부터 월세 세액공제 한도가 750만 원에서 1.000만 원으로 상향되며, 소득요건도 7천만 원 이하에서 8천만 원 이하로 조정됩니다.
Q2: 신용카드를 사용하는 경우 추가 공제를 받을 수 있는 조건은 무엇인가요?
A2: 2024년 대비 신용카드 사용금액이 5% 이상 증가할 경우, 증가분의 10%를 추가 공제받을 수 있습니다. 기본 공제한도는 250만 원~300만 원이며, 추가로 100만 원까지 가능합니다.
Q3: 2025 연말정산 미리보기 서비스는 언제부터 이용할 수 있나요?
A3: 2025 연말정산 미리보기 서비스는 11월 15일부터 홈택스에서 제공됩니다. 사용자들은 로그인 후 간편 인증이나 공인인증서를 통해 접근할 수 있습니다.